Wat moet je doen als de hypotheekrenteaftrek op je hypotheek straks afloopt? Doe alsof dat nu al het geval is

In dit artikel:

Huiseigenaren van wie de hypotheek nog renteaftrek bevat, staan de komende jaren voor veel onzekerheid. In 2001 stelde de regering dat hypotheekrente alleen nog maximaal 30 jaar aftrekbaar is; voor hypotheken die sindsdien niet zijn afgelost betekent dat in veel gevallen een einde van de aftrek rond 2031. De uitvoering blijkt echter problematisch: de Belastingdienst bewaart slechts zeven jaar aan gegevens, waardoor veel mensen straks zelf moeten aantonen dat zij recht hebben op die aftrek. Ambtenaren werkten een rapport uit met zeven mogelijke oplossingsrichtingen, maar het kabinet schuift besluitvorming door, waardoor duidelijke regels ontbreken.

Praktische gevolgen voor oudere huizenbezitters zijn divers: mogelijk vervalt renteaftrek voor aflossingsvrije delen, banken kunnen bij het bereiken van het 30-jarig termijn terugbetaling eisen, en wie geen vermogen of voldoende inkomen heeft kan moeite krijgen met het afsluiten van een nieuwe hypotheek. Dat kan leiden tot hogere maandlasten of de noodzaak om te verkopen.

Vijf kernadviezen die in het artikel worden gegeven:
1) Breng alles nauwkeurig in kaart: zoek aankoopdata, verhogingen van de hypotheek en relevante documenten. Aftrek geldt per leningdeel voor 30 jaar; een verhoging in 2010 geeft bijvoorbeeld recht tot 2040 op dat deel. Documentatie helpt als later bewijslast nodig is.
2) Raak niet in paniek, maar wees voorbereid: verwacht binnen circa vijf jaar hogere woonlasten als regels veranderen; voor veel ouderen met lage hypotheken blijven die vaak nog betaalbaar, maar uitzonderingen bestaan.
3) Denk na over de afloopdatum van aflossingsvrije hypotheken: die lopen na 30 jaar af en vereisen dan terugbetaling, herfinanciering of verkoop. Nieuwe hypotheken kunnen duurder zijn en banken kunnen aflossing eisen, vooral bij een laag pensioen- of inkomen vooruitzicht.
4) Handel alsof renteaftrek straks niet meer bestaat: zet de huidige teruggave apart om toekomstige lasten op te vangen of voor onderhoud aan het huis.
5) Overweeg extra aflossen: dat verlaagt toekomstige maandlasten en voorkomt gedoe met de Belastingdienst, maar betekent ook minder liquide vermogen. Controleer boeteclausules voor vervroegd aflossen; veel banken laten onbeperkt aflossen bij afloop van een rentevaste periode en bieden jaarlijks een beperkte boetevrije aflossing.

Aanvullend advies: houd politieke en fiscale ontwikkelingen in de gaten en overleg tijdig met je bank of een financieel/taxatieadviseur of hypotheekadviseur om opties en gevolgen voor jouw situatie door te rekenen. Bewaar alle relevante stukken om later eventuele aanspraken op aftrek te kunnen onderbouwen.