Na overlijden partner kan zorgtoeslag verdwijnen: welk spaargeld telt mee en op welke datum?

In dit artikel:

Na het overlijden van een toeslagpartner kan de zorgtoeslag veranderen, omdat alleen het eigen vermogen van de achterblijvende partner meetelt. Voor 2026 ligt de vermogensgrens voor één persoon op €146.011, tegenover €184.633 voor gezamenlijke toeslagpartners. Het vermogen van de overleden partner telt niet meer mee.

Voor de zorgtoeslag over 2026 kijkt Dienst Toeslagen naar het vermogen op 1 januari 2026. Geld dat pas later in 2026 uit een erfenis wordt ontvangen, telt daarom niet met terugwerkende kracht mee voor dat jaar. Voor de toeslag over 2027 is de vermogensstand op 1 januari 2027 bepalend. De grens voor 2027 wordt uiterlijk eind november bekendgemaakt en staat nog niet vast.

De uitkomst hangt af van de fiscale toerekening van het vermogen. Als partners samen €170.000 hadden, kan de achterblijvende partner bijvoorbeeld boven de individuele grens uitkomen wanneer €150.000 aan hem of haar wordt toegerekend. Bij een verdeling van €85.000 per persoon blijft het eigen vermogen wel onder de grens. Een gezamenlijk banksaldo kan dus niet zonder meer volledig aan de achterblijvende partner worden toegeschreven; eigendom en toegang tot een rekening zijn verschillende zaken.

Ook de keuze om het hele jaar fiscale partners te blijven en de verdeling in de belastingaangifte kunnen invloed hebben. Een verdeling die gunstig is voor de inkomstenbelasting kan nadelig uitpakken voor toeslagen. Daarom is het verstandig de aangifte, de vermogensstand op de juiste peildatum en de toeslagberekening samen te controleren.

Voor huurtoeslag bestaat onder voorwaarden een speciale mogelijkheid om een ongunstige vermogensverdeling te laten herstellen. Die regeling geldt niet voor zorgtoeslag en het kindgebonden budget. Wie vóór het overlijden geen zorgtoeslag kreeg vanwege het gezamenlijke vermogen, doet er daarom goed aan na het overlijden opnieuw te controleren of aan de voorwaarden wordt voldaan. De uitkomst kan zowel verlies van toeslag als juist recht op een aanvraag betekenen.