Justitie wil Britse bankier naar Nederland halen om belastingfraude van 100 miljoen bij Morgan Stanley
In dit artikel:
De Nederlandse tak van Morgan Stanley pleegde ruim vijftien jaar geleden een groot belastingvoordeel door onjuiste aftrek van dividendbelasting, stelt het Openbaar Ministerie. Als gevolg van de constructie werd over vier jaar ongeveer 109 miljoen euro teveel aan vennootschapsbelasting teruggevraagd. De Britse bankier Gordon A. (56), die van 2006 tot 2013 bestuurder was van Morgan Stanley in Nederland, wordt door justitie gezien als degene die opdracht gaf voor die regeling. Het OM wil hem vóór 1 juli in Amsterdam horen; de Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (Fiod) moet het verhoor afnemen.
Gordon A., voormalig accountant (afgestudeerd 1990) die in 1996 naar Morgan Stanley ging, woont in Londen. Tijdens een besloten zitting zei hij eerder: “I will be pleased to answer any questions from your court.” Bij een eerder verhoor in Londen zou hij slechts ontkend hebben dat hij iets verkeerds heeft gedaan. Zijn advocaat wijst erop dat A. al schriftelijk heeft gereageerd op vragen van de Fiod en dat het voor hem praktisch lastig is te komen vanwege zorgtaken voor drie kinderen en het werk van zijn vrouw als arts.
Aanvankelijk stonden ook Morgan Stanley zelf en ABN AMRO als verdachten aangemerkt, maar beide banken sloten later schikkingen met justitie: Morgan Stanley betaalde 101 miljoen euro en ABN AMRO 14 miljoen euro om rechtszaken te voorkomen. Daarmee bleef Gordon A. als enige verdachte over; de rechter merkte dat hij daardoor “een beetje kind van de rekening” is, een beeld dat het OM afwees. De officier benadrukte dat het dossier omvangrijk is (ruim 10.900 pagina’s) en dat er nog geen mondelinge verklaring van A. is opgenomen.
De verdediging waarschuwt dat het vragen om een uitgebreid mondeling verhoor gezien de lange periode waarover het gaat en de persoonlijke omstandigheden van A. “bijna onmenselijk” is en suggereert dat justitie vooral op zoek lijkt naar een bekentenis. De officier van justitie benadrukt de technisch-complexe aard van de zaak en het belang van voortgang in het onderzoek; desnoods moet de rechter bevelen dat A. uiterlijk 1 juni naar Nederland komt.
Naast het verhoor van A. staan nog zeven getuigen op de lijst, waaronder een Amerikaanse bankier en meerdere Belastingdienst-medewerkers; dat is aanzienlijk minder dan de dertig getuigen die de verdediging aanvankelijk wilde horen. De eerstvolgende regiezitting is niet eerder dan september gepland.
Kleine context: de kern van de aantijging is dat dividendbelasting — normaal gesproken bij uitkering van winst aan aandeelhouders verschuldigd — ten onrechte als aftrekpost bij de vennootschapsbelasting werd verwerkt, wat de belastingaanslag kunstmatig verlaagde.