Een bedrag ineens of pensioen voor later: bij afkoop heb je vaak zelf iets te zeggen

In dit artikel:

Een oud dienstverband kan recht geven op een klein pensioen. In 2026 geldt een pensioen als klein wanneer de jaarlijkse bruto-uitkering maximaal €632,63 bedraagt. Dat is niet de waarde van de pensioenpot en ook niet automatisch de maximale afkoopsom. Een pensioenuitvoerder kan voorstellen het bedrag in één keer uit te betalen, maar daarmee vervalt het recht op toekomstige periodieke uitkeringen.

Er zijn ook andere mogelijkheden, zoals waardeoverdracht naar een nieuwe uitvoerder of het pensioen later laten ingaan. Of afkoop mag en of toestemming nodig is, hangt onder meer af van het moment waarop het pensioen is opgebouwd. Bij pensioenen van vóór 2007 kan onder voorwaarden afkoop mogelijk zijn zonder bezwaar; voor pensioenen uit 2007 tot 2018 is instemming nodig. Voor pensioenen vanaf 2018 gelden bij afkoop vóór de pensioendatum extra voorwaarden, waaronder mislukte overdrachtspogingen en toestemming.

Wie een afkoopbrief ontvangt, moet daarom eerst laten specificeren welk jaarlijks pensioen vervalt, wanneer het zou ingaan en welke rechten precies worden beëindigd. Ook moeten het bruto bedrag, inhoudingen en de gevolgen voor het totale jaarinkomen worden gecontroleerd. Een afkoopsom is niet automatisch belastingvrij, al kan bij een toegestane afkoop revisierente ontbreken.

De uitbetaling kan bovendien gevolgen hebben voor toeslagen. Voor de huurtoeslag kan het bedrag onder voorwaarden als bijzonder inkomen worden aangemerkt, maar daarvoor moet de ontvanger zelf een verzoek indienen. Die uitzondering geldt niet automatisch voor de zorgtoeslag. De beste keuze hangt af van de voorkeur voor direct geld of een vast inkomen later; een beslissing moet daarom niet alleen op het eenmalige bedrag worden gebaseerd.