Box 3-teruggaaf aangevraagd? Uitslag kan volgens Belastingdienst tot 2030 duren

In dit artikel:

Spaarders en beleggers die via het formulier Opgaaf werkelijk rendement hun echte box-3-opbrengst hebben doorgegeven, moeten mogelijk nog jaren wachten op antwoord van de Belastingdienst. De fiscus zegt rekening te houden met circa 10 miljoen formulieren en verwacht dat de eerste berichten pas in 2026 worden verstuurd, terwijl de afhandeling in sommige gevallen tot 2030 kan doorlopen.

De vertraging komt doordat de hersteloperatie meerdere belastingjaren omvat en oude dossiers deels handmatig moeten worden gecontroleerd. De Belastingdienst behandelt de jaren 2017 tot en met 2020 al, en is ook gestart met 2021, 2022 en 2023. Voor 2024 is nog geen planning bekend. Formulieren worden per belastingjaar apart beoordeeld, waardoor mensen niet één gezamenlijke beslissing hoeven te krijgen maar verspreid over langere tijd meerdere brieven of digitale berichten kunnen ontvangen.

Het formulier is bedoeld voor belastingplichtigen die door uitspraken van de Hoge Raad hun werkelijke rendement mogen laten meetellen als dat lager was dan het fictieve rendement waarop box 3 jarenlang werd gebaseerd. Dat kan leiden tot een teruggaaf of vermindering van de aanslag, maar alleen als de werkelijke opbrengst inderdaad lager uitvalt. Wie eerder bezwaar maakte, krijgt daarop een uitspraak.

De Belastingdienst waarschuwt intussen voor phishing en adviseert documenten per jaar te bewaren, omdat bewijsstukken later nog nodig kunnen zijn. Wie op geld terug rekent, kan dat beter nog niet in het huishoudbudget opnemen: de uitkomst en het moment van uitbetaling zijn onzeker.