Boete voor UBS: 5 miljoen om Nederlandse zwartspaarders

In dit artikel:

UBS betaalt 5 miljoen euro aan het Nederlandse Openbaar Ministerie om de strafzaak tegen Credit Suisse over Nederlandse zwartspaarders af te sluiten. UBS nam de Zwitserse bank in 2023 over en accepteerde het transactievoorstel namens haar voormalige dochteronderneming. Credit Suisse zou tussen 2005 en 2015 hebben bijgedragen aan tachtig onjuiste belastingaangiften van twaalf Nederlandse klanten. Zij hielden vermogen aan op Zwitserse rekeningen zonder dit bij de Belastingdienst op te geven.

Volgens het OM vergemakkelijkte Credit Suisse belastingontduiking door bankpost te bewaren, genummerde rekeningen en codenamen aan te bieden en te helpen bij het oprichten van vennootschappen in landen die geen fiscale informatie met Nederland deelden. De FIOD startte het onderzoek in 2016. Nederlandse medewerkers hadden volgens het OM vooral een uitvoerende rol; de verantwoordelijke leidinggevenden werkten vanuit Zwitserland.

Het OM beperkte de strafzaak tot twaalf rekeninghouders. Andere gevallen werden door de Belastingdienst afgedaan met naheffingen en boetes. Bij het vaststellen van het bedrag keek het OM naar het aantal betrokken klanten en de omvang van hun vermogen. Ook werd de boete vergeleken met vergelijkbare schikkingen van Credit Suisse in andere landen.

De kans op herhaling wordt volgens het OM klein geacht, omdat Credit Suisse sinds 2014 geen zwartspaarders meer bediende en strengere nalevingsregels invoerde. Omdat de bank sinds de overname niet meer zelfstandig bestaat, ziet het OM geen reden voor verdere vervolging. Daarmee is het strafrechtelijke onderzoek, dat in 2016 begon, buiten de rechter om afgerond.